Privatvermögen, Kinder & Co: Warum auch angestellte Ärzt:innen von Steuerberatung profitieren

Viele Ärzt:innen gehen davon aus, dass sie als Angestellte kein großes Thema rund um die Steuer haben – Gehalt kommt, Lohnsteuer geht, und das war’s. Doch gerade bei höheren Einkommen, Immobilieninvestitionen, Kindern oder Studienkosten lohnt sich ein zweiter Blick. Denn: Die größte Steuerlast entsteht oft nicht in der Ordination – sondern im Privatbereich.

1. Immobilienkauf & Vermietung: Von Anfang an steuerlich denken

Wer als Ärzt:in eine Eigentumswohnung zur Vermietung erwirbt, wird plötzlich zum/zur „kleinen Unternehmer:in“ – zumindest steuerlich gesehen. Dabei stellen sich viele Fragen:

• Muss Umsatzsteuer verrechnet werden?

• Was kann von der Steuer abgesetzt werden (AfA, Kreditzinsen, Maklergebühren)?

• Wann lohnt sich eine Liebhabereibeurteilung – und wie vermeide ich steuerliche Stolperfallen?

• Wie wirken sich Mieteinnahmen auf die Einkommensteuer aus?

Eine individuelle steuerliche Planung kann hier bares Geld sparen – vor allem, wenn mehrere Immobilien oder Alt-/Neubauten im Spiel sind.

2. Kinder, Familienbeihilfe & außergewöhnliche Belastungen

Auch im Familienbereich gibt es steuerliches Potenzial, das viele nicht ausschöpfen:

• Kinderfreibetrag: Pro Kind können jährlich bis zu 440 € geltend gemacht werden – auch aufgeteilt zwischen den Eltern.

• Kosten für auswärtige Berufsausbildung: Studiert das Kind z. B. in Graz, Wien oder Innsbruck, während der Wohnsitz in einem anderen Bundesland liegt, können unter gewissen Umständen Ausgaben für die auswärtige Ausbildung geltend gemacht werden.

• Außergewöhnliche Belastungen: Hohe Krankheitskosten, Therapien oder Pflegekosten können sich steuermindernd auswirken – hier ist gute Dokumentation entscheidend.

Gerade bei höheren Einkommen wirken sich diese Freibeträge spürbar aus – vorausgesetzt, sie werden korrekt geltend gemacht.

3. Kapitalerträge und Beteiligungen: Transparenz und Optimierung

Ob Fonds, ETFs, Immobiliengesellschaften oder Unternehmensbeteiligungen: Ärzt:innen mit größerem Vermögen haben oft Kapitalerträge, die über den automatischen KESt-Abzug hinausgehen – etwa durch ausländische Depots, stille Beteiligungen oder die Gründung einer vermögensverwaltenden GmbH.

Hier können Themen wie:

• Spekulationsfristen

• Verlustverrechnungstöpfe

• Endbesteuerung bei ausländischen Fonds

• oder Steuerrückforderungen bei Quellensteuer

relevant werden. Ohne professionelle Begleitung geht hier oft Geld verloren – oder es drohen Nachzahlungen.

4. Steuertipps für angestellte Ärzt:innen – ohne „Firmenbuch“

Auch ohne eigenes Unternehmen können angestellte Ärzt:innen jährlich einige Ausgaben steuerlich geltend machen, zum Beispiel:

• Fortbildungskosten, Fachliteratur, Kongressreisen

• Arbeitsmittel (z. B. Laptop, Schreibtisch zu Hause, ärztliche Geräte zur Weiterbildung)

• Pendlerpauschale, Kilometergeld, bei Fahrten zwischen Wohnort und Hauptkrankenhaus oder Zweitdienststelle

• Doppelte Haushaltsführung, wenn aufgrund der Anstellung ein Zweitwohnsitz notwendig ist

Steuerberater:innen helfen nicht nur beim Absetzen dieser Kosten, sondern sorgen auch dafür, dass sie richtig nachgewiesen und dokumentiert werden – das schützt vor Rückfragen oder Nachforderungen.

📩 Sie sind angestellt, aber steuerlich komplex aufgestellt? Dann lassen Sie uns gemeinsam Ihre private Steuerstrategie entwickeln – klar, diskret und auf Ihre Lebensrealität abgestimmt. Denn auch außerhalb der Ordination gibt es viel zu optimieren.